Przestępstwo prania brudnych pieniędzy polega na podejmowaniu ruchów majątkowych względem środków pochodzących z przestępstwa. Czyn zabroniony popełnia osoba, która środki nielegalnego pochodzenia:

• przyjmuje,
• posiada,
• używa,
• przekazuje lub wywozi za granicę,
• ukrywa,
• dokonuje ich transferu lub konwersji,
• pomaga w przenoszeniu ich własności lub posiadaniu,
• podejmuje inne czynności, które mogą udaremnić lub znacznie utrudnić stwierdzenie ich przestępnego pochodzenia.

Przestępstwo prania brudnych pieniędzy może zostać popełnione wyłącznie umyślnie. Oznacza to, że sprawca czynu zabronionego musi zdawać sobie sprawę z nielegalnego ich pochodzenia lub przynajmniej dopuszczać do siebie taką myśl. Każdy menager, który zignoruje zatem świecącą się lampkę ostrzegawczą, może stać się uczestnikiem prania brudnych pieniędzy. Z naszego doświadczenia wynika, że organy ścigania niestety rzadko fatygują się, aby zweryfikować czy menager działał świadomie, zignorował swoje przeczucie czy raczej przyjął nielegalne środki zupełnie nieświadomie. Jeżeli sam nie podejmiesz próby wykazania swojej niewinności, Twoja sytuacja procesowa będzie bardzo trudna.

Przedmiotem przestępstwa prania brudnych pieniędzy są środki pochodzące z korzyści związanych z popełnieniem innego czynu zabronionego. Oznacza to, że pranie brudnych pieniędzy zawsze poprzedza inne przestępstwo, w wyniku którego sprawca odniósł korzyść majątkową – tzw. przestępstwo bazowe. Do najczęstszych przestępstw bazowych zalicza się kradzież, przywłaszczenie, oszustwo, oszustwo podatkowe, czy działanie na szkodę zarządzanego podmiotu.

Organy ścigania, chcąc udowodnić pranie brudnych pieniędzy, muszą w pierwszej kolejności udowodnić popełnienie przez sprawcę przestępstwa bazowego. Bez niego nie można mówić o korzyściach wynikających z przestępstwa i próbie ich ukrycia. Z tego względu zarzuty prania brudnych pieniędzy pojawiają się w sprawach karnych zazwyczaj obok innych (przestępstw bazowych) lub samodzielnie, ale dopiero po prawomocnym skazaniu za przestępstwo bazowe.

Organy ścigania, chcąc udowodnić pranie brudnych pieniędzy, muszą ustalić, co stało się z korzyścią majątkową odniesioną przez sprawcę przestępstwa bazowego. Postępowanie dowodowe wymaga zatem prześledzenia ruchu pieniądza. Im więcej tych ruchów sprawcy wykonali, tym sprawa jest trudniejsza. Zadaniem prokuratury jest zatem zgromadzenie dowodów w postaci historii rachunków bankowych, faktur VAT, oraz zawieranych umów, a także zeznań świadków.

Jednym z najważniejszych dowodów w sprawach o pranie brudnych pieniędzy jest jednak opinia biegłego z zakresu przepływów pieniężnych, który poddaje analizie wszystkie zgromadzone przez organy ścigania dowody szukając między sobą powiązań. Zadaniem biegłego jest jak najwierniejsze odtworzenie ruchów pieniężnych i dokonanie oceny, czy poszczególne ruchy majątkowe posiadały uzasadnienie gospodarcze, czy ich jedynym celem było utrudnienie wykrycia nielegalnego źródła pochodzenia środków.

Pranie brudnych pieniędzy bardzo często polega na mieszaniu się ze sobą tzw. środków czystych i brudnych. Środkami czystymi są pieniądze pochodzące z legalnej, rzeczywistej działalności gospodarczej, prowadzonej przez dany podmiot. Środkami brudnymi są natomiast te pochodzące z przestępstwa. Mieszanie się środków oznacza wpływ środków brudnych na rachunek bankowy, na którym znajdują się już środki czyste.

W takich sytuacjach pojawia się problem: jak odtworzyć ruch pieniędzy pochodzących z czynu zabronionego? To właśnie odpowiedź na to pytanie jest najczęściej sednem spraw o pranie brudnych pieniędzy. Merytoryczna obrona oskarżonych w takich sprawach, polega oczywiście na przedstawianiu najkorzystniejszego scenariusza i podważaniu opinii biegłego. Realizacja tej strategii wymaga jednak ogromnego doświadczenia i wiedzy nie tylko karnej ale i biznesowej, przez co obrońcą w takich sprawach powinien być adwokat lub radca prawny łączący w sobie te dwie cechy.

Przestępstwo prania brudnych pieniędzy zagrożone jest co do zasady karą od 6 miesięcy do 8 lat pozbawienia wolności. Przepisy kodeksu karnego przewidują jednak surowszą odpowiedzialność dla sprawcy tego przestępstwa, jeżeli spełnione zostaną dodatkowe przesłanki. Surowsza kara grozi przede wszystkim sprawcy, który w wyniku prania brudnych pieniędzy osiągnął korzyść majątkową w kwocie przekraczającej 200.000 złotych. W takim przypadku sąd może wymierzyć karę od roku aż do 10 lat pozbawienia wolności.

Taką samą karę Kodeks karny przewiduje, gdy prania brudnych pieniędzy nie dopuściła się jedna osoba, a kilka osób działających wspólnie i w porozumieniu. W praktyce, bardzo rzadko mamy do czynienia z sytuacją, w której prania brudnych pieniędzy podjęłaby się jedna osoba. Procedery wykrywane przez organy ścigania to najczęściej dobrze zorganizowane, wieloosobowe przedsięwzięcia. Wobec każdej z osób działających w takich strukturach może mieć zastosowanie surowsza ze wspomnianych kar.

Przepisy prawa karnego przewidują, że odpowiedzialność karna za przygotowanie do popełnienia przestępstwa jest wyjątkiem. Co do zasady, odpowiedzialność karną ponoszą sprawcy, którzy bezpośrednio zmierzają do dokonania przestępstwa, co nazywane jest usiłowaniem. Przygotowanie do popełnienia przestępstwa jest karalne tylko wówczas, gdy przepis szczególny tak stanowi. Jednym z takich wyjątków jest właśnie art. 299 §6a Kodeksu karnego.

Osoba, która czyni przygotowania do prania brudnych pieniędzy podlega karze pozbawienia wolności do lat trzech. Przez przygotowanie, rozumie się podejmowanie czynności mające stworzyć warunki do przedsięwzięcia czynu zmierzającego bezpośrednio do jego dokonania. Karane jest w szczególności:

• wchodzenie w porozumienie z inną osobą w celu popełnienia przestępstwa,
• uzyskiwanie środków w tym celu,
• zbieranie niezbędnych informacji,
• sporządzanie planu działania.

Kancelaria Prawna Smok to zespół specjalistów świadczących kompleksowe usługi prawne dla menagerów. Posiadamy bogate doświadczenie w sprawach gospodarczych i karnych, przez co z powodzeniem bronimy przedstawicieli biznesu oskarżonych o pranie brudnych pieniędzy. Dla nas nie ma spraw beznadziejnych – podejmujemy się obrony zarówno, gdy obok zarzutów prania brudnych pieniędzy występują zarzuty popełnienia przestępstwa bazowego, jak i gdy to drugie zostało już wcześniej stwierdzone prawomocnym wyrokiem.

Lata prowadzonych spraw karnych gospodarczych nauczyły nas, że prokuratura wszystkich przedsiębiorców wrzuca do jednego worka i traktuje jako potencjalnych przestępców gospodarczych, a do każdej sprawy podchodzi rutynowo. My się z tym nie zgadzamy. Metodologia działania prokuratury jest jedną z przyczyn, dla których Kancelaria Prawna Smok stawia na indywidualne podejście do sprawy.

Podczas pierwszej porady prawnej adwokat lub radca prawny z naszego zespołu dokładnie wysłucha Twojej historii i Twoich oczekiwań, co do toczącej się sprawy karnej. Jeżeli Twoje oczekiwania będą naszym zdaniem możliwe do osiągnięcia, wytyczymy ścieżkę, prowadzącą do celu. Jeżeli szanse powodzenia uznamy za znikome, wspólnie z Tobą ustalimy nowy, realny cel, a następnie zaplanujemy strategię procesową. Prowadzimy setki spraw, ale doskonale wiemy, że dla Ciebie to Twoja jest najważniejsza i dlatego tak też do niej podchodzimy.

Nawiązując współpracę z Kancelarią Prawną Smok zyskujesz dedykowanego adwokata lub radcę prawnego, który w pełni zaangażuje się w Twoją obronę przez cały czas postępowania karnego. Wspólnie przygotujemy treść Twoich wyjaśnień, listy pytań do świadków i biegłych oraz mowę końcową. Będziemy obok zawsze i wszędzie gdzie nas będziesz potrzebować, niezależnie od miejsca prowadzenia sprawy.